Zelfstandig ondernemers: het hoe en wat van de verplichte AOV

Eerder dit jaar gaven wij u de stand van zaken over de Basisverzekering Arbeidsongeschiktheid Zelfstandigen (BAZ). Hoog tijd voor een update, want inmiddels heeft minister Mariëlle Paul het wetsvoorstel naar de Raad van State gestuurd. Hoewel deze verplichte verzekering op z’n vroegst pas in 2030 wordt ingevoerd, komt de cruciale peildatum van waarschijnlijk 1 januari 2026 snel dichterbij. Wilt u helemaal zelf de dekking en voorwaarden van uw arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) bepalen, dan moet u vóór deze peildatum een eigen arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) hebben.

Dekking BAZ
De BAZ geldt voor ondernemers (voor de inkomstenbelasting), met en zonder personeel, die winst uit hun onderneming genieten. De verplichte verzekering heeft een beperkte dekking. De belangrijkste kernpunten zijn:

• Twee jaar wachttijd
• Maximaal verzekerd inkomen is het minimumloon, afgerond € 30.000 bruto per jaar
• Uitkering bij minimaal 25% arbeidsongeschiktheid
• Arbeidsongeschiktheid wordt beoordeeld op basis van de vraag of u minimaal drie door het UWV vast te stellen lichte functies kunt uitvoeren met minimaal het minimumloon als inkomen
• Eindleeftijd AOW-leeftijd
• Premie 5,4%. Dit komt neer op ongeveer € 2.052 per jaar / € 171 per maand (wordt vooraf door de Belastingdienst geïnd).

Opt-out regeling bestaande AOV’s
Zelf invloed hebben op de dekking en polisvoorwaarden? Dan moet u vóór de peildatum van 1 januari 2026 een eigen AOV via een verzekeraar afsluiten. Alleen aanvragen is niet genoeg.

De BAZ voorziet in een opt-out regeling. Voor de zelfstandig ondernemer die voor 1 januari 2026 al een (eigen) AOV heeft die voldoet aan een aantal beperkte voorwaarden en minimaal hetzelfde uitkeert, geldt de verplichte BAZ niet!

Concreet betekent dit:

• Maximaal twee jaar wachttijd
• Eindleeftijd minimaal 55 jaar

AOV’s die pas uitkeren bij een hoger arbeidsongeschiktheidspercentage dan 25%, of die een lagere eindleeftijd dan de AOW-leeftijd hebben, of die medische beperkingen of uitsluitingen hebben, voldoen ook aan de opt-out regeling.

Een AOV na de peildatum
Sluit u een AOV af na de peildatum, dan moet uw AOV voldoen aan alle minimale eisen van de BAZ – inclusief het arbeidsongeschiktheidspercentage van 25%, de eindleeftijd en er mogen geen medische of beperkingen uitsluitingen zijn opgenomen.

Hulp of advies nodig?
Heeft u nog geen AOV? Laat u dan in ieder geval op tijd (lees: nu) adviseren, zodat u vóór 1 januari a.s. een eigen arbeidsongeschiktheidsverzekering heeft. Natuurlijk beoordelen onze adviseurs ook of uw huidige AOV voldoet aan de eisen voor de opt-out regeling. Bel 035 – 623 89 40. Onze adviseurs voor bedrijven en ondernemers staan voor u klaar.